Eine sorgfältige und mehrjährige Planung ist entscheidend

1 Situationsanalyse

Die wichtigsten Punkte in der Situationsanalyse sind folgende:

• Ist die Bereitschaft für diesen Prozess wirklich gegeben?
• Welche Zielsetzungen sind damit verbunden?
• a) für das Unternehmen
• b) für den Inhaber respektive für die Familie
• Welche strategischen und operativen Vorgaben gilt es einzuhalten?
• Welche Einschränkungen und Rahmenbedingungen beeinflussen diese Übergabe?
• Welche zeitlichen Vorgaben gelten für den Prozess?
• Wen möchte / muss ich beiziehen?
• Wie stelle ich mir meine Zukunft vor? Wo liegen meine Präferenzen
• Was muss ich, was möchte ich, was darf ich noch tun?
• Wie soll mein zukünftiger Tagesablauf aussehen?

2 Lösungsvarianten

Die zentralen Fragen der verschiedenen Lösungsvarianten sind hier:

• Welche Varianten der Nachfolgeregelung kommen infrage?
• Welche Chancen bieten diese Nachfolgeregelungen?
• Unter welchen Umständen kann ein Nachfolger solche Chancen besser nutzen als ich?
• Wo liegen die Risiken einer Übergabe resp. der einzelnen Varianten?
• Wie kann ich diesen begegnen?
• Welche Konsequenzen hat welche Variante für das Unternehmen, die Mitarbeitenden, die Familie und für mich?
• Wie sieht meine Vorsorge- und Versicherungslösung aus?
• Welches Einkommen muss / will ich für mich noch generieren?

3 Beurteilung

Hier gilt es bereits die Grundlagen für einen Vorentscheid zu legen.

• Wie beurteile ich die Vor- und Nachteile der einzelnen Varianten, und warum so und nicht anders?
• Welcher Variante gebe ich den Vorzug?
• Warum? Eine Bewertung hilft hier die Subjektivität etwas zu reduzieren.
• Wie antizipiere ich eine solche Lösung in meine Situation?
• Was gilt es demnach nun zu tun?

4 Nachfolgersuche

Dieser Schritt kann parallel die Suche nach einem Nachfolger wie auch einem Käufer beinhalten.

• Wie gestalte ich die zukünftige Funktion des Geschäftsführers aus?
• Welche Anforderungen stelle ich an einen potenziellen Nachfolger?
• Was muss er mitbringen, was nicht?
• Wer kommt als Käufer infrage, wer nicht? Wie komme ich zu einer Shortlist von Kaufinteressenten?
• Auf wie viel beläuft sich nun der Unternehmenswert? Wer führt diese Bewertung durch?
• Was will ich genau verkaufen? Und was nicht?
• Welche Vorkehrungen muss ich davor treffen? Gibt es im Vorfeld eine Immobilienfirma und eine reine Betriebsgesellschaft?

5 Verträge

Sowohl für die reine Nachfolgeregelung als auch für den Verkauf des Unternehmens müssen die vertraglichen Grund­lagen vorhanden sein.

• Was muss inhaltlich in den Vertrag?
• Was ist alles Kaufgegenstand? Wie sieht eine familieninterne Lösung vertraglich aus?
• Welches ist der Zielpreis (Bewertung) und welches die Preis-Untergrenze?
• Welche Gewährleistungen müssen geregelt werden?
• Wie sehen die Modalitäten der Zahlung aus?
• Kann ich bei der Finanzierung behilflich sein? Was kann und will ich anbieten?
• Wie organisiere ich eine «Due Diligence»?

6 Verhandlungen

Im Rahmen der Vorbereitungen des Abschlussteils vom Prozess stellen sich folgende Fragen:

• Wie sieht meine Taktik bei der Verhandlung aus?
• Wen will ich auf meiner Seite miteinbeziehen?
• Habe ich genügend stichhaltige Argumente für den Preis?
• Wo liegen meine Entscheidungskriterien, nach denen ich zu- oder absage?

7 Umsetzung

Diese zieht sich über einen Zeitraum von bis zu mehreren Monaten und muss genau geplant sein.

• Wie läuft die Kommunikation intern und extern ab? Führungskräfte, Mitarbeitende, Kunden, Lieferanten, Behörden/Ämter sind hier wahrscheinliche Zielgruppen.
• Wie organisiere ich eine allfällige Übergangsphase? Welche Rolle habe ich in dieser Zeit?
• Wie sieht der Zeitplan für die Übergabe genau aus?
• Wann und wie wird mein neues Leben beginnen?

All dies sind Fragen, bei welchen die Antworten nicht automatisch auf der Hand liegen. Es tauchen auch immer wieder neue Aspekte auf. Man realisiert, dass einiges im Leben nicht ideal gelöst worden ist und man es heute anders regeln würde. Wichtig ist, dass man realitätsbezogen agiert, sich nicht vom Wunschdenken leiten lässt. Deshalb sollte man diesen Prozess als Unternehmer frühzeitig einplanen und sich die Zeit zur Beantwortung der Fragen nehmen. Stellen Sie sicher, dass Sie die richtigen Gesprächspartner haben, die Ihnen Inputs geben und Ihre Überlegungen kritisch hinterfragen. Nur so sind die Voraussetzungen gegeben, dass Ihre Nachfolgeregelung für alle Beteiligten ein Erfolg wird. Egal ob diese innerhalb der Familie getroffen wird oder ob ein Unternehmensverkauf die beste Lösung darstellt.